Un divorce entraîne des conséquences financières importantes qui vont bien au-delà du simple partage des biens. Le traitement des actifs des fonds de pension – le « deuxième pilier » – est particulièrement souvent sous-estimé. De nombreux couples supposent que le montant de leurs cotisations respectives ou un contrat de mariage prévoyant la propriété exclusive des biens détermine la propriété des fonds de pension accumulés. Or, la Suisse dispose de règles spécifiques qui peuvent avoir un impact significatif sur les prestations de retraite futures.
Le partage des fonds de pension lors d'un divorce
Bien que le traitement des biens puisse varier selon le régime matrimonial, des dispositions légales distinctes s'appliquent aux régimes de retraite professionnelle.
Les biens accumulés pendant le mariage sont généralement partagés à parts égales.
En cas de divorce, les actifs des fonds de pension accumulés pendant le mariage sont généralement partagés à parts égales entre les deux époux. Ce partage implique de déterminer le capital de pension constitué par chaque époux durant le mariage. La différence est ensuite égalisée afin que les deux parties bénéficient de manière égale des droits à pension acquis pendant le mariage.
Ce principe vise à garantir que les deux époux soient traités équitablement, indépendamment de la répartition des tâches au sein du mariage.
Les différences de revenus ne jouent généralement pas de rôle.
Même si l'un des conjoints gagne beaucoup plus et a versé des cotisations proportionnellement plus élevées au fonds de pension, cela ne signifie généralement pas qu'il ou elle peut conserver une part plus importante des fonds de pension accumulés pendant le mariage.
Le législateur tient compte du fait que même les contributions non rémunérées – telles que la garde d'enfants ou le soutien à la carrière du conjoint – peuvent contribuer à la réussite économique commune du mariage. Par conséquent, le partage des biens est indépendant des revenus individuels.
La séparation des actifs ne protège pas contre la division du deuxième pilier.
Une idée fausse courante est qu'un contrat prénuptial prévoyant des biens propres exclut également les actifs des fonds de pension du partage.
Les régimes de retraite professionnelle sont soumis à leur propre réglementation légale.
Le partage du deuxième pilier est indépendant du régime matrimonial choisi. Même en cas de séparation de biens, les droits à pension acquis pendant le mariage sont généralement partagés entre les époux.
Ceux qui se fient uniquement à leur contrat prénuptial peuvent donc être confrontés à des conséquences financières inattendues en cas de divorce.
Réévaluez votre épargne-retraite après un divorce
Le partage d'un fonds de pension peut engendrer d'importants déficits de pension. Cela touche non seulement les personnes à faibles revenus, mais aussi celles qui doivent transférer une partie de leur capital de pension à leur ex-conjoint.
C’est pourquoi il est essentiel de revoir en profondeur sa planification de retraite après un divorce. Parmi les solutions possibles figurent les cotisations volontaires à un fonds de pension, l’ajustement de sa stratégie d’investissement ou une réorganisation de sa planification financière à long terme. Plus tôt les éventuels déficits de pension sont identifiés, plus grandes sont les chances de les combler avant l’âge de la retraite.
Conclusion
Un divorce marque souvent un nouveau départ financier. Outre la révision de vos plans de retraite, il est judicieux de repenser votre stratégie patrimoniale et immobilière dans son ensemble. Experts en immobilier, WENET AG accompagne les propriétaires, les acheteurs et les investisseurs dans leurs choix pour un avenir financier serein. En particulier lors de périodes de transition, une évaluation professionnelle de la valeur des biens, de la structure du patrimoine et des solutions de logement futures peut contribuer significativement à une planification financière stable.
