Impuestos al vender una vivienda: ¿Qué impuestos hay que pagar al vender una vivienda?
La venta de un inmueble en Suiza es un proceso complejo en el que surgen muchas preguntas: la cuestión fiscal es una de las más importantes. ¿Le gustaría saber qué impuestos tendrá que pagar y cómo puede minimizar legalmente su carga fiscal? Este artículo le ofrece una visión clara de los impuestos y costes más importantes para que pueda preparar de forma óptima la venta de su inmueble.
¿Qué impuestos hay que pagar por la venta de inmuebles?
En Suiza existen dos tipos principales de impuestos sobre la venta de viviendas particulares: el impuesto sobre las plusvalías inmobiliarias y, dependiendo del cantón, el impuesto sobre transmisiones patrimoniales.
Es el impuesto más importante que le afecta como vendedor. Grava el beneficio que obtiene por la venta de un inmueble. El beneficio imponible es la diferencia entre el producto de la venta y los costes totales de la compraventa.
Fórmula: Precio de venta - (costes de adquisición + gastos deducibles) = beneficio imponible
La cuantía del impuesto sobre plusvalías depende en gran medida del tiempo que se haya sido propietario del inmueble. Los periodos de propiedad cortos conllevan tipos impositivos significativamente más altos, mientras que la carga fiscal disminuye con los periodos de propiedad más largos. Los tipos exactos varían de un cantón a otro.
Impuesto sobre transmisiones patrimoniales:
Este impuesto se devenga cuando una propiedad cambia de manos. Se calcula sobre el precio de compra. En la mayoría de los cantones, lo paga el comprador, pero en algunos (por ejemplo, Basilea-Landschaft, Friburgo) se divide entre el comprador y el vendedor o lo paga solo el vendedor. Es importante señalar que algunos cantones (por ejemplo, Zúrich, Zug, Glaris, Schwyz) no cobran impuesto de transmisiones patrimoniales, sino tasas.
¿Qué otros gastos y tasas pueden producirse?
Además de los impuestos, hay otros costes que influyen en los ingresos por ventas. Una planificación transparente es crucial.
Comisión de intermediaciónLos honorarios de un agente inmobiliario profesional suelen oscilar entre 2% y 4% del precio de venta. Sin embargo, estos gastos son totalmente deducibles y a menudo pueden compensarse con creces con un precio de venta más alto.
Gastos de notaría y registro de la propiedadEstos gastos se producen por la legalización notarial del contrato de compraventa y la inscripción en el registro de la propiedad. Suelen correr a cargo del comprador y el vendedor a partes iguales y también son deducibles del beneficio.
Gastos relacionados con la hipotecaSi tiene que cancelar su hipoteca antes de tiempo, es posible que tenga que pagar una penalización por pago anticipado.
¿Qué consejos hay para ahorrar en impuestos al vender una casa?
Con la estrategia adecuada, la carga fiscal puede optimizarse legalmente.
Reclamación de gastos deduciblesEnumere todos los gastos relevantes que reducen el beneficio imponible. Entre ellos figuran la comisión del agente inmobiliario de we-net.ch, los gastos notariales, pero también las inversiones que aumentan el valor, como reformas o acondicionamientos.
Preste atención a la duración de la propiedadComo el impuesto disminuye con el periodo de tenencia, en ciertos casos puede merecer la pena elegir estratégicamente el momento de la venta. En concreto, el salto a un tramo impositivo inferior puede suponer un gran ahorro.
Comprobar el aplazamiento de impuestosSi reinvierte el producto de la venta de su vivienda ocupada por el propietario en una nueva vivienda ocupada por el propietario en un plazo determinado (normalmente dos años), el impuesto sobre plusvalías inmobiliarias queda aplazado. Es lo que se denomina compra de sustitución.
¿Cómo se pueden evitar legalmente los impuestos en Suiza?
El término “evitar impuestos” suele malinterpretarse. No se trata de evitar impuestos, sino de aprovechar al máximo las posibilidades legales de optimización.
Consultoría estratégicaLa mejor manera de “evitar” impuestos es buscar asesoramiento profesional. Un experto como we-net.ch conoce las diferencias cantonales y puede ayudarte a utilizar todas las deducciones y opciones legales, como el aplazamiento de impuestos.
Documentación exhaustivaConserve todas las facturas y recibos de las inversiones que aumentan el valor, ya que reducen la base imponible.
Conclusión
Vender un inmueble es una decisión financiera importante. Con los conocimientos adecuados sobre impuestos y costes, puede optimizar considerablemente los ingresos de la venta. Póngase en contacto con nosotros para una consulta sin compromiso y descubra cómo puede conseguir el mejor precio para su propiedad.
